V reakci na rostoucí obavy ohledně postupů ochrany v odvětví plateb a elektronických peněz zveřejnil orgán Financial Conduct Authority (FCA) podrobný konzultační dokument (CP24/20), v němž navrhuje významné změny zaměřené na posílení ochrany spotřebitelů, zvýšení standardů v odvětví a snížení rizik v celém odvětví. Tato iniciativa navazuje na zjištění týkající se nedostatků v oblasti ochrany, které vedly ke značným ztrátám spotřebitelů, zejména v případech platební neschopnosti. Firmy a odborníci působící v těchto oblastech musí novým návrhům věnovat velkou pozornost, neboť budou brzy čelit přísnějším předpisům.
Proč jsou změny důležité
FCA zjistil kritické nedostatky v současném ochranném režimu, především v rámci nařízení o platebních službách z roku 2017 (PSRs) a nařízení o elektronických penězích z roku 2011 (EMRs). Špatné postupy v oblasti ochrany vedly k tomu, že firmy nedokázaly účinně chránit příslušné finanční prostředky spotřebitelů. Pozoruhodné je, že během insolvencí firem v letech 2018-2023 byl zaznamenán průměrný výpadek 65 % finančních prostředků dlužných klientům. Cílem nových návrhů je řešit tyto problémy zavedením robustnějšího regulačního rámce, který v konečném důsledku ochrání finanční prostředky spotřebitelů a zajistí rychlejší a nákladově efektivnější návratnost.
Hlavní změny a návrhy
- Rozšířené vedení záznamů a hlášení: Platební společnosti budou čelit přísnějším požadavkům na vedení přesných záznamů o chráněných finančních prostředcích. Musí provádět každodenní interní a externí odsouhlasení, aby zajistily, že finanční prostředky spotřebitelů jsou řádně identifikovány a chráněny. Firmy budou rovněž povinny předkládat FCA měsíční výkazy o ochraně, což zajistí lepší dohled a proaktivní řízení rizik.
- Posílení postupů pro zajištění bezpečnosti: FCA prosazuje přísnější postupy v oblasti oddělování finančních prostředků. Podniky budou muset ukládat finanční prostředky spotřebitelů na zvláštní ochranné účty u schválených bank nebo je investovat do bezpečných, likvidních aktiv. Poskytovatelé třetích stran, kteří drží příslušné finanční prostředky pro platební instituce, budou podléhat přísnější hloubkové kontrole a dohledu, přičemž se očekává, že firmy budou diverzifikovat své správce.
- Statutární svěřenectví nad zajištěnými prostředky: Jedním z nejvýznamnějších návrhů je zavedení zákonného svěřeneckého fondu nad zajištěnými fondy. Tento svěřenský fond bude právně chránit finanční prostředky spotřebitelů před zahrnutím do celkové majetkové podstaty podniku v případě platební neschopnosti a zajistí, že tyto prostředky budou přednostně rozděleny spotřebitelům. Tato změna rovněž odstraňuje právní nejasnosti, které vznikly v důsledku předchozích rozhodnutí, jako byl případ Ipagoo LLP.
- Zlepšené monitorování prostřednictvím auditů v oblasti ochrany: Podniky budou nyní povinny provádět každoroční externí audity svých postupů v oblasti ochrany, jejichž výsledky budou předkládány FCA. Tyto audity pomohou odhalit případné nedostatky v ochranných opatřeních firem a poskytnou firmám i FCA jasný přehled o dodržování předpisů. Tento požadavek se nyní bude vztahovat i na malé instituce elektronických peněz, které byly dosud od těchto auditů osvobozeny, čímž se vyrovnají podmínky v celém odvětví.
- Zvýšený důraz na zranitelné spotřebitele: Návrh FCA zdůrazňuje potřebu chránit finančně zranitelné spotřebitele, kteří mohou při každodenních transakcích ve velké míře využívat služby elektronických peněz. Mnozí z těchto spotřebitelů nemají dostatečnou finanční odolnost, aby byli schopni absorbovat i malé ztráty, a proto je velmi důležité, aby firmy přijaly ochranné postupy, které upřednostňují včasné vrácení finančních prostředků.
- Zavedení přechodných a konečných pravidel: FCA navrhuje dvoufázové zavedení ochranného režimu. V prozatímní fázi musí podniky splňovat rozšířené požadavky podle stávajících PSR a EMR. V konečné fázi bude zaveden robustnější systém sladěný s příručkou FCA Client Assets Sourcebook (CASS), který zahrnuje zákonný trust a kodifikuje postupy dříve uvedené v pokynech.
Důsledky pro celé odvětví
Tyto změny představují významný regulační posun, který by mohl změnit fungování firem zabývajících se platbami a elektronickými penězi. Zlepšením transparentnosti a zpřísněním dodržování předpisů chce FCA podpořit větší důvěru v tento sektor, minimalizovat rizika nákazy a v konečném důsledku zajistit lepší ochranu spotřebitelů.
Tyto změny však firmám přinesou také zvýšené provozní náklady a zátěž spojenou s dodržováním předpisů. Zavedení měsíčních výkazů, auditů a povinných svěřenských fondů si vyžádá nové systémy a procesy pro zajištění souladu s předpisy. Navzdory krátkodobým tlakům jsou tyto náklady považovány za nezbytné investice, které mají zabránit vysokým finančním nákladům a nákladům na reputaci v případě selhání v tomto odvětví.
Závěr pro vedoucí pracovníky
Pro vedoucí pracovníky regulovaných platebních společností a společností elektronických peněz je nyní čas přezkoumat postupy ochrany a zajistit, aby splňovaly vyvíjející se standardy FCA. Podniky, které nové požadavky nesplní, riskují, že proti nim budou podniknuty kroky ze strany regulačních orgánů, že jim hrozí značné sankce a poškození dobrého jména. Vzhledem k tomu, že konzultace je otevřena do 17. prosince 2024 a očekává se, že konečná pravidla vstoupí v platnost počátkem roku 2025, je čas na zpětnou vazbu a přípravu úzký.
V tomto dynamickém regulačním prostředí je nezbytné, aby vrcholový management aktivně chápal tyto změny a jejich dopad na každodenní činnost. Klíčem k hladkému zvládnutí tohoto přechodu bude posouzení přiměřenosti interních kontrol, příprava na externí audity a zajištění souladu ochranných účtů.